Erläuterungen zur durch die Gemeindeversammlung einstimmig genehmigten Jahresrechnung 2000 der Politischen Gemeinde

Laufende Rechnung

Insgesamt entspricht der Aufwandüberschuss von Fr. 156'092 mit geringer Abweichung dem budgetierten Betrag und auch in den einzelnen Funktionen konnten die Vorgaben gemäss dem Voranschlag recht gut eingehalten werden.

Die Mehrausgaben im Bereich der Gemeindeverwaltung sind vor allem auf die im Zusammenhang mit dem Hinschied des Gemeindeschreibers angefallenen Aushilfsentschädigungen zu erklären, die zum Teil durch Minderaufwand bei den Lohnkosten des Verwaltungspersonals und durch Einsparungen bei den Betriebskosten der Verwaltung aufgefangen werden konnten.

Im Bereich "Rechtsschutz und Sicherheit" erreichten die Nettoaufwendungen nicht ganz den budgetierten Betrag weil noch ein Beitrag der kantonalen Gebäudeversicherung für Anschaffungen des Vorjahres eingegangen ist.

Die Kosten der "sozialen Wohlfahrt" enthalten nebst den Betriebsbeiträgen an den Zweckverband Sozialdienst Bezirk Affoltern und an das Jugendsekretariat im wesentlichen die naturgemäss schwer zu budgetierenden Zahlungen für die gesetzliche wirtschaftliche Hilfe und für die Zusatzleistungen zur AHV/IV.

Für Mehrkosten in der Funktion "Umwelt und Raumordnung" sind einerseits Mehrkosten des Friedhof- und Bestattungswesens verantwortlich; andererseits wurden dieser Funktion neu die bisher in der durch Gebühren zu finanzierenden Abfallrechnung enthaltenen Kosten der Kadaververwertung belastet.

Einige Bemerkungen zu den aufgrund der vorgeschriebenen Verursacherfinanzierung ausgeglichenen Positionen Abwasser- und Abfallbeseitigung:

Abwasserbeseitigung

Trotz einer Erhöhung der Klärgebühren und einer entsprechenden Mehreinnahme von Fr. 40'000 ergab sich bei der Abwasserbeseitigung eine Unterdeckung von Fr. 52'540 (statt wie budgetiert Fr. 5'400), welche als Vorschuss aktiviert werden musste und die in den nächsten fünf Jahren durch Gebühreneinnahmen zu decken sein wird. Der Hauptgrund für diese Unterdeckung liegt im Umstand, dass der Abwasserrechnung auf Anordnung von vorgesetzten Stellen Nachträge aus dem Jahr 1999 belastet werden mussten und zwar Fr. 19'000 für die interne Verzinsung des in Abwasseranlagen investierten Verwaltungsvermögens und Fr. 20'700 für die Verrechnung von Abschreibungen auf eben diesem Verwaltungsvermögen. Zudem wurden für die Reinigung und Kanalfernseh-Kontrolle der öffentlichen Kanalisationsanlagen rund Fr. 22'000 aufgewendet wovon lediglich Fr. 5'000 budgetiert waren.

Abfallbeseitigung

In der Abfallbeseitigung konnte ein Einnahmenüberschuss von Fr. 23'604 in die Spezialfinanzierung eingelegt werden. Die eigentlichen Entsorgungskosten verminderten sich, weil die Verbuchungspraxis insofern angepasst wurde, als die bisher in dieser Position enthaltene Konfikskatvernichtung (Kadaverabfuhr) und die Aufwendungen für Robi-Dogs neu separat in den entsprechenden Funktionen "übriger Umweltschutz" und "Abgaben" bzw. "Nettoertrag aus Hundesteuer" verbucht werden.

Zu "Finanzen und Steuern" ist namentlich anzumerken, dass zwar die ordentlichen Steuern einen Mehrertrag von rund Fr. 130'000 einbrachten, dass aber mangels Erfahrungswerten mit der Umstellung von der Vergangenheits- auf die Gegenwartsbemessung nicht abschätzbar ist, wieviel den Steuerpflichtigen mit den Schlussrechnungen 2000 später allenfalls wieder zurückerstattet werden muss. Weiter ergab sich beim Finanzausgleich durch Rückforderungen des Kantons aufgrund der Vorjahresergebnisse ein Minderertrag von über Fr. 220'000. Im Bereich Kapitaldienst mussten neu Erträge aus Zinsverrechnungen auf den Buchwerten der Anlagen der Siedlungsentwässerung berücksichtigt werden, die andererseits der Abwasserrechnung belastet wurden.

Investitionsrechnung

Der Voranschlag 2000 sah nebst dem Uebertrag des Gemeindesaales vom Finanz- ins Verwaltungsvermögen weitere Investitionen von Fr. 249'300 vor. Die Gemeindeversammlung vom 26. Mai 2000 bewilligte im weiteren einen Kredit von Fr. 102'000 für die Sanierung von Gemeindestrassen in Uerzlikon. Die zulasten der Investitionsrechnung verbuchten Investitionen erreichten schliesslich (ohne Übertrag Gemeindesaal) Fr. 199'627.20.

Die geringeren Nettoinvestitionen sind namentlich auf mit Fr. 46'700 bedeutend höher als die budgetierten Fr. 20'000 abgerechnete Kanalisationsanschlussgebühren und auf einen zusätzlichen Staatsbeitrag für die im Vorjahr belastete Sanierung der Fremdwasserzuflüsse in Höhe von Fr. 34'200 zurückzuführen.

Bestandesrechnung

Das Eigenkapital der Gemeinde hat sich durch den Aufwandüberschuss in der Laufenden Rechnung von Fr. 3'538'900 auf Fr. 3'382'800 vermindert.